Simples Nacional para Médicos
O Simples Nacional é um regime tributário simplificado que tem como objetivo facilitar o pagamento de impostos pelas empresas, especialmente para micro e pequenas empresas. Médicos também podem se beneficiar desse regime, desde que atendam a certas condições. Neste artigo, vamos explicar como funciona a tributação do Simples Nacional para médicos e quais são as suas vantagens.
Em geral, para aderir ao Simples Nacional, a empresa deve ter uma receita bruta anual de até R$ 4,8 milhões e cumprir outras exigências. No caso dos médicos, é necessário que a atividade seja exercida de forma individual ou em sociedade com outros médicos. Além disso, é preciso que a empresa tenha no máximo um faturamento anual de R$ 300 mil.
Entre as principais vantagens do Simples Nacional para médicos, estão a redução da carga tributária em relação a outros regimes, a simplificação do processo de pagamento de impostos, a possibilidade de emissão de nota fiscal eletrônica e a unificação de diversos impostos em uma única guia de pagamento.
Ao optar pelo Simples Nacional, médicos podem economizar dinheiro e tempo com a gestão de impostos e se dedicar mais à sua atividade-fim, o atendimento aos pacientes. No entanto, é importante entender as particularidades do regime e calcular se ele é vantajoso para a sua empresa. Acompanhe este artigo para mais informações sobre a tributação do Simples Nacional para médicos.
isso, existem outros profissionais capacitados para cuidar dessa parte burocrática para você, são os contadores.
Ter o auxílio de um contador nesse processo de abertura de empresa para Médicos é imprescindível, ainda mais para quem não sabe nada de contabilidade para Médicos. E, se esse é o seu caso, criamos esse conteúdo para ajudar a esclarecer melhor o assunto. Acompanhe:
O que é tributação para Médicos?
Para o médico que opta por exercer a atividade como pessoa física, é necessário ficar atento às alíquotas do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) e do INSS autônomo. A alíquota do IRRF varia de 0% a 27,50%, dependendo do valor do rendimento recebido, sendo que o limite de isenção é de até R$ 1.903,98. Já a alíquota do INSS autônomo é de 20%, calculado sobre o valor do salário mínimo vigente.
Por outro lado, o médico PJ pode optar pelo regime tributário do Simples Nacional, que tem alíquotas que variam de acordo com a faixa de faturamento da empresa. Essas alíquotas variam de 4% a 33%, dependendo do valor da receita bruta anual. Além disso, no Simples Nacional, estão inclusos vários impostos em uma única guia de pagamento, como o IRPJ, CSLL, PIS/Pasep, Cofins, IPI, ICMS e ISS.
A escolha entre permanecer como pessoa física ou abrir um CNPJ e optar pelo Simples Nacional depende de uma análise individual da situação de cada médico. Em geral, se o médico tem um faturamento anual abaixo de R$ 72 mil, a opção pela pessoa física pode ser mais vantajosa, já que ele está isento de pagar o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) e paga apenas o INSS autônomo.
Já para médicos com faturamento anual acima de R$ 72 mil, pode ser vantajoso optar pelo CNPJ e o Simples Nacional, já que a tributação pode ser mais simplificada e econômica, além de permitir a emissão de nota fiscal e a limitação da responsabilidade patrimonial. Nesse caso, é recomendável que o médico conte com o apoio de um contador para gerir sua empresa e cumprir com as obrigações fiscais e trabalhistas.
Em resumo, a escolha da melhor opção tributária para o médico depende de uma análise individual da situação financeira e da atividade exercida. A opção pela pessoa física pode ser mais vantajosa para médicos com faturamento abaixo de R$ 72 mil, enquanto a opção pelo CNPJ e o Simples Nacional pode ser mais vantajosa para médicos com faturamento acima desse limite. É importante estar bem informado e contar com o apoio de profissionais especializados para fazer a escolha mais adequada para a sua situação.
CNAE para Médicos?
Existem algumas opções de tributos e arrecadações que os Médicos estão inseridos, e, para saber qual será a sua opção, a primeira coisa a se fazer é obter cadastro no CNAE (Classificação Nacional de Atividades Econômicas).
O CNAE trata-se de um código que padroniza as atividades econômicas brasileiras, ou seja, determina como a empresa se encaixa aos diversos órgãos tributários do Brasil.
Agora que explicamos o que significa CNAE (código de atividade econômica), agora vamos listar logo abaixo os códigos CNAE mais adequado para atuar como Médicos PJ, segue lista abaixo:
8630-5/03 – Atividade médica ambulatorial restrita a consultas;
8630-5/01 – Atividade médica ambulatorial com recursos para realização de procedimentos cirúrgicos;
8630-5/99 – Atividade de atenção ambulatorial não especificado anteriormente;
8650-0/01 – Atividades de enfermagem;
8650-0/03 – Atividades de psicologia e psicanálise;
8650-0/04 – Atividades de fisioterapia;
8610-1/02 – Atividades de atendimento em pronto-socorro e unidades hospitalares para atendimento a urgências;
8630-5/02 – Atividades médica ambulatorial com recursos para realização de exames complementares;
8650-0/02 – Atividades de profissionais de nutrição;
8650-0/06 – Atividades de fonoaudiologia;
8650-0/99 – Atividades de profissionais da área de saúde não especificadas anteriormente;
Assim, o governo irá identificar e categorizar cada empresa em cada alíquota. Pois, assim como foi citado antes, os tributos são diferenciados de acordo com o regime tributário de cada empresa.
As opções tributárias para Médicos
Para um melhor entendimento, separamos a definição de cada imposto, contribuição e regime tributário para Médicos. São as opções que os Médicos devem se encaixar. Confira:
Tipos de impostos
De acordo com a categoria da empresa de Serviços Médicos, ela poderá pagar os seguintes impostos. São eles:
1 – IR (Imposto de Renda);
2 – ISS (Imposto Sobre Serviço);
3 – IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurídica);
4 – INSS (Instituto Nacional do Seguro Social INSS);
Tipos de contribuição
Fazem parte das alíquotas de contribuição os seguintes encargos. São eles:
1 – PIS (Programa de Integração Social);
2 – COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social);
Tipos de regime tributário
Regime tributário é o conjunto de leis que ordena como cada pessoa deverá prestar as obrigações. Eles podem ser classificados como:
1 – Lucro Presumido; para empresas de pequeno e médio porte que possuem um balanço de custo benefício melhor que o Simples e o Real.
2 – Lucro Real; trata-se de um regime geral de arrecadação do IRPJ.
3 – Simples Nacional; regime que agrega todas as obrigações em um só pacote a fim de favorecer micro e pequenas empresas.
O regime Simples Nacional para médicos também é dividido em anexos, e poderá haver variação de alíquota conforme o código do CNAE para serviços médicos.
Simples Nacional para Serviços Médicos
Conforme a regra do sistema tributário, os Médicos se encaixam no regime Simples Nacional, esse sistema é dividido em 5 anexos de diferentes faixas de receita, gerada nos últimos 12 meses da empresa.
Ou seja, cada caso de empresa, bem como arrecadação anual, vai se encaixar em um anexo. Até o ano de 2017, os Médicos se enquadravam na tabela do anexo seis e tinham que pagar ao governo 16,93% de tributos.
Mas, essa regra mudou em 2018. Do anexo seis, os Médicos passaram a fazer parte do anexo três e/ou cinco. E, isso significa uma redução da alíquota. Como fica? Vejamos:
1 – Anexo três; para empresas com empregados de carteira assinada e/ou pró-labore dos sócios, e faturamento de até R$ 180.000,00 por ano, a porcentagem passa a ser de 6%.
2 – Anexo cinco; quando não há empregados e a faixa de faturamento anual é de até R$ 180.000,00, a porcentagem fica em 15,5%.
Com isso, muitos Médicos já pensam na possibilidade de passar de autônomo (quando trabalham sozinhos e pagam até 27,5% de IR) para pessoa jurídica (que podem pagar 6%).
Diferenças de trabalhar como autônomo e pessoa jurídica?
Em termos de tributos, o autônomo segue a tabela de imposto de renda como pessoa física, além disso, contribuí com 20% de alíquota sobre a previdência (INSS).
Também cabe ao autônomo pagar a guia para Recibo de Pagamento Autônomo (RPA), que é uma alíquota de até 27,5% de IR sobre cada nota fiscal emitida. Isso quer dizer que toda vez que o profissional for receber seus ganhos, ele pagará esses impostos.
Já aquele que possui CNPJ tributará de uma maneira diferente, se enquadrando no regime Simples Nacional e/ou Lucro Presumido, a melhor opção vai depender do faturamento e tipo de empresa.
No simples nacional, pode começar pagando uma alíquota de 6% sobre o faturamento, enquanto que no Lucro presumido pagaria uma alíquota que pode variar de 13,33% até 16,33% dependendo do município onde a empresa for aberta.
A contabilidade para Médicos pode te auxiliar nesse processo de abertura de empresa e planejamento tributário para pagar menos impostos.
Contudo, o Médico autônomo pode se tornar uma empresa SLU (Sociedade Limitada Unipessoal). Assim, ele continua trabalhando sozinho, e pode se beneficiar desse benefício tributário do simples nacional e pagar menos impostos. podendo abrir outro tipo de empresa.
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Contabilidade online para Serviços Médicos
Os Médicos podem se tornar autônomos, EIRELI, Empresário indivudal ou LTDA, de todas as formas terão de arcar com algum tipo de tributação, pois, trata-se de uma profissão regulamentada.
E, para pagar menos impostos, cabe ao profissional contratar uma contabilidade para médicos que irá analisar a melhor opção. Principalmente sobre o tipo de faturamento e as atividades exercidas, afinal, cada empresa tem que ter a sua alíquota correta.
Por isso, o mercado conta hoje com serviços de contabilidade online para médicos, que auxiliam na consultoria tributaria e muito mais.
Dessa forma, o Médico que deseja abrir a sua empresa, visando pagar menos impostos, mas tem dúvidas de como fazer isso, tem a contabilidade como aliada nesse processo.
Vantagens de Abrir um CNPJ para Médicos
Para o médico que exerce a atividade como pessoa física, pode ser vantajoso abrir um CNPJ e se tornar uma pessoa jurídica. Há diversos benefícios em se optar por essa opção, dentre eles:
- Redução da carga tributária: Com a abertura do CNPJ, o médico pode optar pelo regime tributário mais adequado para a sua atividade, como o Simples Nacional, que tem alíquotas mais vantajosas e pode reduzir o valor pago em impostos.
- Possibilidade de emitir nota fiscal: Com a abertura do CNPJ, o médico passa a ter a possibilidade de emitir nota fiscal, o que pode ser uma vantagem para conquistar mais clientes, já que muitos exigem a nota fiscal como comprovante da prestação de serviços.
- Proteção do patrimônio pessoal: Ao se tornar uma pessoa jurídica, o médico separa seu patrimônio pessoal do patrimônio da empresa, o que pode protegê-lo em caso de problemas financeiros ou jurídicos.
- Profissionalização da gestão financeira: Ao abrir um CNPJ, o médico pode contar com uma gestão financeira mais profissional, com controle de receitas e despesas, fluxo de caixa e análise do desempenho financeiro.
- Acesso a linhas de crédito e financiamento: Com o CNPJ, o médico pode ter mais facilidade para obter empréstimos, financiamentos e outras linhas de crédito, o que pode ser importante para investimentos no próprio negócio.
- Possibilidade de contratar funcionários: Ao abrir um CNPJ, o médico pode ter a possibilidade de contratar funcionários para auxiliá-lo na atividade médica, o que pode aumentar a eficiência e a produtividade do negócio.
Em resumo, abrir um CNPJ pode trazer diversos benefícios para o médico, desde a redução da carga tributária até a possibilidade de emitir nota fiscal e ter acesso a linhas de crédito. É importante contar com o apoio de profissionais especializados para fazer a escolha mais adequada para a sua situação e para gerenciar toda a burocracia fiscal e tributária.
Dicas para Abrir um CNPJ para Médicos
Abrir um CNPJ para Médicos envolve vários procedimentos em diversos órgãos do governo. Antes de começar todo o processo é necessário solicitar a viabilidade para abertura da empresa na junta comercial.
Nessa viabilidade que saberemos se é possível ou não abrir a empresa com as informações apresentadas. Normalmente a viabilidade demora até 3 úteis para liberar a autorização de nome empresarial e validação das informações.
Passo a passo para abrir uma empresa para Médicos:
1 – Solicitar a viabilidade na junta comercial;
2 – Preencher o DBE para pedir o CNPJ na Receita Federal;
3 – Preencher a FCN integrando junta comercial e receita;
4 – Pagar as taxas;
5 – Fazer o certificado digital do CPF dos sócios;
6 – Assinar os documentos;
7 – Protocolar o processo de abertura.
Após a junta comercial analisar a aprovar o processo de abertura, será disponibilizado no site da junta comercial o contrato social e link para gerar o CNPJ na Receita federal.
Esse foi um passo a passo para abertura de empresa para Médicos.
Em poucos dias você vai ter sua empresa aberta, pronta para funcionar, porque abrir um CNPJ para Médico tem ficado cada dia mais rápido, mas é importante contar com quem entende de abertura de empresa, para que não tenha atraso e nem dor de cabeça.
Quer abrir rápido sua empresa? vamos abrir seu CNPJ em até 10 dias úteis.
Como funciona a contabilidade para Médicos
A contabilidade para médicos funciona como uma ferramenta fundamental para a gestão financeira e tributária de suas atividades. Através da contabilidade, é possível realizar a organização dos registros contábeis, financeiros e fiscais, além de auxiliar na tomada de decisões importantes.
Os benefícios da contabilidade para médicos são diversos, dentre eles podemos destacar: o auxílio na escolha do regime tributário mais vantajoso, a redução de custos com impostos e tributos, a emissão de notas fiscais e gestão de recebimentos e pagamentos, além da prevenção de riscos fiscais e trabalhistas.
Além disso, a contabilidade para médicos também oferece informações precisas sobre o desempenho financeiro da atividade médica, auxiliando na identificação de oportunidades de melhoria e crescimento do negócio.
Contar com uma assessoria contábil especializada pode ser muito vantajoso para médicos, uma vez que essa equipe pode gerenciar toda a burocracia fiscal e tributária, permitindo que o médico possa focar em sua atividade principal. Com isso, a contabilidade se torna um aliado importante na busca por sucesso e estabilidade financeira para a carreira médica.
Contabilidade para Médicos
Contudo, esses foram os esclarecimentos sobre tributação para Médicos e como pagar menos impostos na Médicos.
Esperamos ter ajudado, e se precisa reduzir seus impostos, saiba que pode contar com a ajuda de outros profissionais na sua jornada de sucesso.
Gostou do nosso conteúdo? Quer saber mais como a contabilidade online para médico PJ pode ajudar você a pagar menos impostos e ganhar mais dinheiro?
