A decisão de abrir um CNPJ como engenheiro pode trazer inúmeras vantagens em relação à atuação como pessoa física. Além de formalizar a atuação profissional, o registro como pessoa jurídica pode gerar uma significativa economia de impostos, além de oferecer benefícios e facilidades que não estão disponíveis para quem atua como pessoa física. Neste artigo, vamos explorar as principais vantagens de abrir um CNPJ para engenheiros e por que essa pode ser uma excelente escolha para quem quer expandir e consolidar sua carreira.
Vantagens de abrir um CNPJ como engenheiro
Economia de impostos
Uma das principais vantagens de abrir um CNPJ como engenheiro é a economia de impostos. Ao atuar como pessoa física, o engenheiro é tributado pelo Imposto de Renda (IRPF), cuja alíquota pode chegar a 27,5% sobre a renda. Além disso, ele também é obrigado a pagar a contribuição previdenciária, cuja alíquota é de 11% até 20% sobre o valor do salário.
É importante ressaltar que, ao optar pelo regime de Simples Nacional, que é o mais comum para pequenas empresas de engenharia, a alíquota total de impostos pode começar em torno de 6%, o que representa uma significativa economia em relação à tributação como pessoa física e a outros regimes tributários.
Já no caso do engenheiro que opta por abrir um CNPJ, os impostos são calculados de forma diferente. Em vez de pagar o IRPF, ele passa a ser tributado pelo Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ), cuja alíquota é de 15% sobre o lucro da empresa. Além disso, ele também passa a recolher a Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), cuja alíquota varia entre 9% e 15%.
É importante ressaltar que, ao optar pelo regime de Lucro Presumido, a alíquota total de impostos pode ficar em torno de 16,33%, o que representa uma significativa economia em relação à tributação como pessoa física.
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Benefícios de ter um CNPJ como Engenheiro
Além da economia de impostos, abrir um CNPJ como engenheiro também oferece outros benefícios e facilidades, tais como:
- Formalização da atuação profissional: ao abrir um CNPJ, o engenheiro passa a atuar de forma formal e legalizada, o que pode aumentar sua credibilidade junto a clientes e parceiros de negócios. Além disso, ele passa a ter acesso a contratos e oportunidades de trabalho que só estão disponíveis para empresas.
- Proteção patrimonial: com o CNPJ, o engenheiro pode separar seu patrimônio pessoal do patrimônio da empresa, o que garante maior segurança financeira em caso de problemas na atuação profissional.
- Acesso a linhas de crédito e financiamento: com o CNPJ, o engenheiro pode ter acesso a linhas de crédito e financiamento com juros mais baixos do que os praticados para pessoas físicas. Isso pode facilitar o investimento em equipamentos, expansão da empresa, contratação de funcionários, entre outros.
- Possibilidade de contratação de funcionários: com o CNPJ, o engenheiro pode contratar funcionários para trabalhar na sua empresa, o que pode aumentar sua capacidade de atendimento e, consequentemente, seu faturamento.
CNAE para Engenharia
Você que é Engenheiro e está pensando em abrir um CNPJ para engenharia, seja bem vindo, hoje vamos falar sobre os Códigos CNAE e tributação para empresas de engenharia. Caso você não saiba o que significa CNAE, continue a leitura e descubra.
O código CNAE nada mais é do que o código de atividade empresarial que uma empresa irá atuar. Mas para que serve esse CNAE para Engenheiros?
Ótima pergunta, o CNAE para empresas de engenharia está ligado diretamente a questão tributária da empresa.
E por falar em tributação para engenharia, nós somos especialistas em contabilidade e gestão financeira para empresas de engenharia. Fale conosco agora mesmo, basta clicar no botão abaixo:
CNAE para empresa de Engenharia
Agora que explicamos o que significa CNAE, agora vamos listar logo abaixo os códigos CNAE mais adequado para atuar como Engenheiro pessoa jurídica, segue lista abaixo:
7112-0/00 – Serviços de engenharia;
7119-7/03 – Serviços de desenho técnico relacionados à arquitetura e engenharia;
7119-7/99 – Atividades técnicas relacionadas à engenharia e arquitetura não especificadas anteriormente;
4330-4/01 – Impermeabilização em obras de engenharia civil;
4299-5/99 – Outras obras de engenharia civil não especificadas anteriormente;
Tributação para Engenharia
Existem 3 principais opções tributárias disponíveis para empresas de empresas de Engenharia, são elas:
1 – Simples Nacional;
2 – Lucro Presumido;
3 – Lucro Real;
Logo abaixo vamos falar sobre cada uma dessas opções e você irá entender qual a melhor opção para sua empresa pagar menos impostos, continue a leitura.
Simples Nacional para Engenheiros
O regime tributário do Simples nacional é um modelo simplificado de pagamento de impostos do governo federal, onde são unificados todos os tributos sobre o faturamento da empresa e são apurados para pagamento em guia única do simples nacional (DAS).
Na tributação pelo simples nacional, a alíquota inicial começa em 6% sobre o faturamento da empresa de engenharia que fatura até R$ 15 mil por mês nos últimos 12 meses, mas lembrando que isso só é necessário com um bom planejamento tributário considerando no mínimo 28% de despesa com a folha de pagamento em relação ao faturamento bruto dos últimos 12 meses.
Também é importante falar que pela regra geral no simples nacional a empresa de representação comercial começa pagando 15,5% sobre o faturamento, porém com planejamento tributário é possível diminuir esse valor e pagar menos, conforme foi citado acima.
| Faixa de Faturamento Anual | Alíquota | Parcela a Deduzir do Imposto Devido |
|---|---|---|
| Até R$ 180.000,00 | 6% | – |
| De R$ 180.000,01 a R$ 360.000,00 | 11,2% | R$ 9.360,00 |
| De R$ 360.000,01 a R$ 720.000,00 | 13,5% | R$ 17.640,00 |
| De R$ 720.000,01 a R$ 1.800.000,00 | 16% | R$ 35.640,00 |
| De R$ 1.800.000,01 a R$ 3.600.000,00 | 21% | R$ 125.640,00 |
| De R$ 3.600.000,01 a R$ 4.800.000,00 | 33% | R$ 648.000,00 |
| Acima de R$ 4.800.000,01 | 33% | R$ 720.000,00 |
Supondo que o engenheiro fature R$ 15.000,00 por mês e que seu pró-labore seja de R$ 4.200,00 (que representa 28% do faturamento bruto), vamos calcular a carga tributária considerando o Anexo III do Simples Nacional com a redução do fator R.
Para esse exemplo, a empresa de engenharia se enquadra na faixa de faturamento anual de até R$ 180.000,00, o que significa que a alíquota a ser aplicada é de 6%.
Considerando que o pró-labore de R$ 4.200,00 é o único rendimento da empresa e que não há outras despesas, o cálculo da carga tributária seria o seguinte:
- Imposto devido = R$ 15.000,00 x 6% = R$ 900,00
- Redução tributária do fator R = não se aplica nesse caso, pois a empresa tem apenas um funcionário
- Total a pagar = R$ 900,00
A carga tributária seria de R$ 900,00 para uma empresa enquadrada no Anexo III do Simples Nacional com a redução do fator R e que fatura R$ 15.000,00 por mês.
Considerando o mesmo exemplo do engenheiro que fatura R$ 15.000,00 por mês e tem pró-labore que representa 28% do faturamento bruto, caso opte por manter sua atividade como pessoa física, seu INSS seria calculado da seguinte forma:
- INSS:
- Salário Bruto: R$ 15.000,00 x 28% = R$ 4.200,00 (valor do pró-labore)
- Alíquota do INSS: 11% (para salários de até R$ 6.433,57)
- Valor a ser pago de INSS: R$ 4.200,00 x 11% = R$ 462,00
Além disso, ele também estaria sujeito ao Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) sobre seu pró-labore, considerando as alíquotas da tabela progressiva mensal de 2023:
- IRRF:
- Base de Cálculo: R$ 4.200,00 (valor do pró-labore)
- Alíquota: 11%
- Parcela a Deduzir: R$ 275,12
- Valor a ser pago de IRRF: (R$ 4.200,00 x 11%) – R$ 275,12 = R$ 328,88
Portanto, se o engenheiro mantiver sua atividade como pessoa física, ele teria que pagar R$ 462,00 de INSS e R$ 328,88 de IRRF sobre seu pró-labore, totalizando R$ 790,88 de impostos. Esse valor é superior aos R$ 640,75 que ele pagaria de impostos (IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, ISS e CPP) no Simples Nacional, além de não ter os benefícios de separação do patrimônio pessoal e empresarial, flexibilidade para escolher a forma de tributação, e redução da carga tributária pelo fator R, que estão disponíveis ao optar por abrir um CNPJ como engenheiro.
Lucro Presumido para Engenheiros
Existe também a opção pelo lucro presumido para empresa de engenharia, esse imposto é calculado com base em uma estimativa de presunção do faturamento mensal da empresa.
No Lucro presumido para Engenheiros é feita a presunção e reduz a base de cálculo do imposto de renda (IRPJ) e da contribuição social (CSLL), para 32% do faturamento e depois aplica alíquota de 15% para IRPJ e 9% para CSLL.
E fora isso tem que pagar 3,65% para os impostos PIS/COFINS, esse valor é calculado sobre o faturamento bruto da mensal.
E ainda tem que pagar o ISS (imposto sobre serviços), esse imposto pode variar entre 2% a 5% dependendo da prefeitura onde sua empresa será aberta ou está aberta.
Caso a empresa optasse pelo Lucro Presumido, que é outro regime tributário disponível para empresas de engenharia, a carga tributária seria diferente. Nesse caso, o cálculo do imposto devido levaria em consideração a receita bruta, as despesas e a margem de lucro presumida.
Supondo que a empresa tivesse despesas mensais de R$ 2.000,00 e uma margem de lucro presumida de 32%, o cálculo da carga tributária seria o seguinte:
- Receita bruta = R$ 15.000,00
- Despesas = R$ 2.000,00
- Lucro presumido = (R$ 15.000,00 – R$ 2.000,00) x 32% = R$ 3.640,00
- Base de cálculo do Imposto de Renda = R$ 15.000,00 – R$ 2.000,00 – R$ 3.640,00 = R$ 9.360,00
- Imposto devido = R$ 9.360,00 x 15% = R$ 1.404,00
- CSLL = R$ 9.360,00 x 9% = R$ 842,40
- Total a pagar = R$ 1.404,00 + R$ 842,40 = R$ 2.246,40
Nesse caso, a carga tributária seria de R$ 2.246,40 para uma empresa de engenharia que optasse pelo Lucro Presumido e faturasse R$ 15.000,00 por mês, o que representa um aumento de quase 150% em relação à carga tributária do Simples Nacional.
Vale ressaltar que o exemplo acima considera apenas o imposto de renda e a CSLL, que são os impostos federais. Caso a empresa fosse tributada pelo Lucro Presumido, também haveria a incidência de PIS, COFINS e ISS, por exemplo.
Lucro Real para Engenheiros
O Lucro real é calculado com base na apuração de todas as receitas e despesas da empresa de engenharia, onde é feito a apuração do lucro ou prejuízo para ser apurados os impostos IRPJ e CSLL.
No lucro real, as alíquotas de PIS/COFINS, chegam a 9,25% sobre o faturamento.
O ISS pode variar entre 2% até 5% dependendo do município onde fica o CNPJ do escritório de engenharia.
No Lucro Real, o valor total dos impostos é maior do que os demais regimes tributários. Sendo menos vantajoso escolher essa opção.
Como Emitir Nota Fiscal na Engenharia?
Para emitir nota fiscal de serviços de engenharia como pessoa jurídica (com CNPJ), você deve seguir os seguintes passos:
- Obtenha o CNPJ da sua empresa: o primeiro passo para emitir notas fiscais de serviços de engenharia é possuir um CNPJ ativo para a sua empresa. Para obter um CNPJ, você pode acessar o site da Receita Federal e seguir as instruções para abrir uma empresa.
- Verifique as obrigações fiscais: antes de emitir notas fiscais, é importante verificar quais são as obrigações fiscais da sua empresa, como o regime de tributação, as alíquotas dos impostos e as declarações fiscais obrigatórias. Como mencionado anteriormente, o Simples Nacional é uma opção vantajosa para a maioria das empresas de engenharia, mas é importante verificar se essa é a melhor opção para a sua empresa.
- Cadastro na prefeitura: para emitir notas fiscais de serviços, é necessário se cadastrar na prefeitura da cidade onde a empresa está localizada. Para se cadastrar, você deve apresentar a documentação necessária e pagar as taxas exigidas pela prefeitura. É importante verificar quais são os documentos e taxas exigidas na sua cidade.
- Escolha o tipo de nota fiscal: existem diversos tipos de nota fiscal que podem ser emitidos para serviços de engenharia, como a nota fiscal de serviços, a nota fiscal avulsa e a nota fiscal eletrônica. É importante escolher o tipo correto de nota fiscal de acordo com as exigências da prefeitura e do cliente.
- Emita a nota fiscal: após o cadastro na prefeitura e a escolha do tipo de nota fiscal, é possível emitir a nota fiscal de serviços de engenharia. A nota fiscal deve conter informações como a descrição do serviço prestado, o valor do serviço, o nome do cliente, o CNPJ da empresa e a data de emissão. É importante conferir as informações antes de emitir a nota fiscal para evitar erros.
- Guarde as notas fiscais emitidas: é importante guardar as notas fiscais emitidas pela empresa como comprovantes de prestação de serviços. As notas fiscais também são necessárias para comprovar a renda da empresa e para realizar a declaração de imposto de renda.
Em resumo, para emitir nota fiscal de serviços de engenharia como pessoa jurídica, você deve possuir um CNPJ, verificar as obrigações fiscais, se cadastrar na prefeitura, escolher o tipo de nota fiscal, emitir a nota fiscal e guardar as notas fiscais emitidas. É importante estar sempre atento às exigências fiscais e legais para evitar problemas com a fiscalização.
Como Registrar o CNPJ de Engenharia no CREA?
O Conselho Regional de Engenharia e Agronomia (CREA) é a instituição responsável pela fiscalização do exercício profissional da engenharia no Brasil. Para registrar o CNPJ de uma empresa de engenharia no CREA, é necessário seguir os seguintes passos:
- Verifique se a empresa precisa de registro no CREA: nem todas as empresas de engenharia precisam de registro no CREA. Empresas que realizam atividades que envolvem a responsabilidade técnica de um profissional de engenharia, como projetos de engenharia, consultorias técnicas e fiscalização de obras, precisam de registro no CREA.
- Cadastre-se no CREA: para registrar o CNPJ da empresa no CREA, é necessário que um responsável técnico, ou seja, um profissional de engenharia, se cadastre no conselho. Para isso, é necessário apresentar a documentação exigida pelo CREA, como diploma de graduação em engenharia, registro profissional e comprovante de residência.
- Registre a empresa no CREA: após o cadastro do responsável técnico, a empresa de engenharia pode ser registrada no CREA. Para isso, é necessário apresentar a documentação da empresa, como o contrato social, o CNPJ e o alvará de funcionamento.
- Pague a anuidade do CREA: uma vez registrado no CREA, a empresa de engenharia deve pagar a anuidade do conselho. O valor da anuidade varia de acordo com o estado e a atividade realizada pela empresa.
- Aguarde a emissão do Certificado de Registro: após o pagamento da anuidade, o CREA emite o Certificado de Registro da empresa. Esse certificado é necessário para comprovar o registro da empresa no conselho e pode ser solicitado em licitações públicas ou por clientes.
É importante lembrar que o registro no CREA é obrigatório para empresas que realizam atividades que envolvem a responsabilidade técnica de um profissional de engenharia. Além disso, é importante estar sempre em dia com as obrigações do conselho, como o pagamento da anuidade e a renovação do registro.
Preciso Registrar o CPF e o CNPJ no CREA?
O registro tanto do CPF (Cadastro de Pessoas Físicas) quanto do CNPJ (Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica) é necessário para os profissionais de engenharia que atuam em empresas de engenharia ou prestam serviços de engenharia como pessoa física. Isso porque, no exercício da atividade de engenharia, é preciso estar registrado tanto no Conselho Regional de Engenharia e Agronomia (CREA) quanto na Receita Federal.
O registro do CPF é necessário porque o CREA é o conselho responsável pela fiscalização do exercício profissional da engenharia. Sendo assim, é obrigatório que todo profissional que exerça atividades relacionadas à engenharia esteja registrado no conselho. O registro do CPF no CREA comprova que o profissional está habilitado e regularizado para o exercício da profissão de engenheiro.
Já o registro do CNPJ é necessário para as empresas de engenharia ou para os profissionais de engenharia que prestam serviços como pessoa jurídica. O CNPJ é o cadastro que identifica a empresa perante a Receita Federal e permite que ela possa emitir notas fiscais e realizar transações comerciais. Além disso, a empresa precisa estar regularizada e ter um CNPJ para poder participar de licitações públicas, por exemplo.
Em resumo, o registro tanto do CPF quanto do CNPJ é necessário para os profissionais de engenharia que atuam em empresas de engenharia ou prestam serviços de engenharia como pessoa física para comprovar que estão habilitados e regularizados para exercer suas atividades e também para identificar a empresa perante a Receita Federal e permitir que ela possa emitir notas fiscais e realizar transações comerciais.
Quanto Custa abrir uma empresa de Engenharia?
Quanto custa abrir uma empresa de Engenharia? Esse custo pode variar bastante, ou seja, pelos preços praticados por cada escritório de contabilidade ou até mesmo pelo tipo jurídico de empresa que você quer abrir, isso porque cada natureza jurídica tem valores diferentes de taxas da junta comercial.
Em média para abrir uma empresa de Engenharia você vai gastar a partir de R$ 397,00 com a contabilidade + R$ 129,90, com certificado digital + taxa da junta comercial a partir de R$ 200,00, esses são os custos em média para abrir uma empresa, pode variar um pouco a taxa e certificado digital dependendo do tipo de empresa e da quantidade de sócios.
Existem escritórios que cobram a partir de R$ 1.302,00 para abrir um CNPJ para Engenharia, mas fique tranquilo, conosco esse custo é muito menor, a partir de R$ 397,00, conforme explicamos acima. Solicite um orçamento para abrir sua empresa com quem entende do assunto e já abriu centenas de empresas em todo Brasil.
Tem escritórios por aí oferecendo esse serviço grátis, você pagará apenas as taxas, mas vamos concordar que nada é de graça, por isso desconfie e tome cuidado pra não entrar numa fria porque o barato pode sair caro.
Dicas para abrir uma Empresa de Engenharia
Abrir uma empresa de Engenharia envolve vários procedimentos em diversos órgãos do governo. Antes de começar todo o processo é necessário solicitar a viabilidade para abertura da empresa na junta comercial.
Nessa viabilidade que saberemos se é possível ou não abrir a empresa com as informações apresentadas. Normalmente a viabilidade demora até 3 úteis para liberar a autorização de nome empresarial e validação das informações.
Passo a passo para abrir uma empresa de Engenharia:
1 – Solicitar a viabilidade na junta comercial;
2 – Preencher o DBE para pedir o CNPJ na Receita Federal;
3 – Preencher a FCN integrando junta comercial e receita;
4 – Pagar as taxas;
5 – Fazer o certificado digital do CPF dos sócios;
6 – Assinar os documentos;
7 – Protocolar o processo de abertura.
Após a junta comercial analisar a aprovar o processo de abertura, será disponibilizado no site da junta comercial o contrato social e link para gerar o CNPJ na Receita federal.
Esse foi um passo a passo para abertura de empresa de Engenharia.
Em poucos dias você vai ter sua empresa aberta, pronta para funcionar, porque abrir um CNPJ para Engenheiros tem ficado cada dia mais rápido, mas é importante contar com quem entende de abertura de empresa, para que não tenha atraso e nem dor de cabeça.
Quer abrir rápido sua empresa? vamos abrir seu CNPJ em até 10 dias úteis.
Conclusão
CNPJ como engenheiro pode trazer inúmeras vantagens e benefícios para a carreira profissional. Além de economizar impostos, o registro como pessoa jurídica pode formalizar a atuação profissional, aumentar a credibilidade junto a clientes e parceiros de negócios, oferecer proteção patrimonial, acesso a linhas de crédito e financiamento, e possibilitar a contratação de funcionários.
Com isso, fica evidente que a abertura de um CNPJ pode ser uma excelente escolha para os engenheiros que desejam expandir e consolidar sua carreira, melhorar a gestão financeira e ampliar as possibilidades de crescimento profissional. É importante lembrar, no entanto, que a decisão de abrir um CNPJ deve ser tomada com cautela e planejamento, a fim de garantir a adequação às regras e exigências legais e tributárias, bem como a viabilidade do empreendimento.
Você quer pagar menos impostos e ganhar mais dinheiro?
Não perca mais tempo pagando impostos desnecessários! Aprenda agora mesmo como abrir um CNPJ para engenheiros e economizar na tributação. Fale agora mesmo com nossos especialistas.
Fale conosco, vamos abrir sua empresa de engenharia, cuidar da sua contabilidade e te apoiar na gestão financeira da sua empresa.
